Al momento de depositar dólares en un banco, la clave para evitar problemas con ARCA es la procedencia legal del dinero.
Para evitar complicaciones con ARCA, los dólares deben provenir de operaciones legales, es decir, haber sido adquiridos por vías registradas como el dólar MEP o el dólar oficial. Si alguien nunca compró en estos mercados y no tiene ingresos en blanco que justifiquen la tenencia de dólares, el depósito puede ser observado.
El organismo fiscal no solo evalúa los ingresos en pesos, sino también el historial de compra de dólares en canales formales. Si la compra no está registrada en circuitos legales, el fisco puede presumir que proviene del mercado informal, lo cual está penalizado por la Ley Penal Cambiaria.
Montos que activan controles de ARCA en 2025
A partir del 1 de enero de 2025, ARCA puede solicitar información a los bancos si los movimientos financieros superan ciertos límites:
- $600.000: Aplicable a consumos con tarjeta de débito y movimientos en billeteras virtuales.
- $1.000.000: Se controla el total de acreditaciones bancarias, depósitos a plazo y extracciones en efectivo dentro del mes.
- $2.000.000: Límite exclusivo para transferencias bancarias o virtuales.
Si bien estos montos están expresados en pesos, cuando se depositan dólares, los bancos suelen hacer la conversión al tipo de cambio oficial para determinar si se superan los límites.
¿Qué dice la Ley Penal Cambiaria?
La Ley Penal Cambiaria sanciona distintas infracciones relacionadas con la compra y venta de divisas fuera del circuito legal:
- Realizar operaciones de cambio sin la intervención de entidades autorizadas.
- Operar en el mercado de cambios sin autorización oficial.
- Realizar declaraciones falsas sobre operaciones de cambio.
- No rectificar información si las operaciones reales difieren de las denunciadas.
- No cumplir con las condiciones establecidas por las normas cambiarias.
¿Cuáles son las sanciones?
Las penas varían según la reincidencia:
- Primera infracción: Multa de hasta 10 veces el monto de la operación.
- Primera reincidencia: Prisión de 1 a 4 años o multa de 3 a 10 veces el monto de la operación.
- Segunda reincidencia: Prisión de 1 a 8 años más la multa máxima establecida en los casos anteriores.
En este último caso, la ley menciona la conjunción “y”, lo que significa que se aplican ambas sanciones: prisión y multa.
Si bien no hay antecedentes públicos de sanciones severas por depósitos de dólares, es fundamental operar dentro de los límites establecidos por ARCA. Para evitar problemas, lo recomendable es usar siempre canales legales y mantener un registro claro de la procedencia del dinero.
